简单说明取得出口退税所需文件的环节。
客户端--首先和客户签订买卖合同并签章备查
供应商--发包给税务合规的一般纳税人供应商，合同签章备查
供应商--随货提供"出货单"及"专用发票"文件备查，发票的日期应早於报关单及销项发票
公司端--收到进项发票如果要退税 (勾永不抵扣)、不申请退税，则视同内销 (勾当期抵扣)。
货代端--货物委由货代报关出口，取得报关单及放行单後文件备查。
公司端--出口当月开立普通发票(免税)、或视同内销13%发票、文件备查。
公司端--这时报关单及销售发票应同月。
公司端--所有款项需公对公付款，严禁代收代付。无法证明交易真实。汇款水单备查
公司端--货款应於次年的4月底前收回，逾期需申请延期，否则不得退税，已退税需缴回。
税局系统异常项目：进项发票日期晚於销项及报关单
税局系统异常项目：
